…la pluie est partie.
Jimmy Cliff n’était pas conseiller auprès des familles en affaires, mais il a certainement mis le doigt sur l’un des plus grands enjeux auxquels les familles font face lorsqu’elles cherchent à s’assurer que leur héritage se rende jusqu’aux générations suivantes.
Ça n’a rien à voir avec faire cesser la pluie, et tout à voir avec la CLARTÉ.
Tout cela semble si simple, n’est-ce pas : rendre les choses claires est ce qu’il faut faire, et si et quand vous y parvenez, le reste est facile. Eh bien, aussi importante que soit la clarté, l’atteindre est rarement facile. Mais c’est une première étape essentielle.
D’accord, alors de quoi parle-t-on ici? Peut-être que c’est moi qui dois être plus clair. C’est vrai, car je pourrais parler de bien des choses différentes ici, non? Eh bien, oui, et c’est peut-être le cas.
Nous parlons des familles en affaires, ou des familles UHNW (à très haute valeur nette), ou des familles patrimoniales, et nous parlons du moment où elles arrivent aux décisions importantes à prendre concernant la transmission de leur patrimoine aux générations qui leur succèdent.
La génération aînée et la relève voient chacune les choses de leur propre point de vue, et une bonne partie de ce que chacune juge important restera souvent non discutée.
Ajoutons maintenant les conseillers professionnels de la famille, des comptables et avocats aux gestionnaires de patrimoine, banquiers, gens d’assurance et fiscalistes.
Chacun de ces spécialistes de confiance tend aussi à voir les choses de sa propre perspective professionnelle, et puisque chacun est armé de son propre marteau de spécialiste, il verra souvent dans chaque enjeu familial exactement le genre de clou qui lui convient.
Toutes les parties sont bien intentionnées, compétentes et déterminées à obtenir le meilleur résultat possible pour la famille, parce qu’elles savent toutes que, même s’il n’est pas facile de déjouer les statistiques, cette famille a tout ce qu’il faut pour transmettre son patrimoine pendant de nombreuses générations.
Après avoir écouté une variété d’idées de leurs conseillers de confiance et même des membres de la relève de leur famille (qui joueront un rôle déterminant dans la réalisation des plans), les membres dirigeants de la famille, qui doivent ultimement choisir les plans d’action, hésitent souvent à agir.
Le jeu des reproches peut alors commencer. La relève peut pointer ses parents du doigt et leur reprocher de ne pas faire confiance à leurs enfants, l’avocat peut blâmer le comptable, l’assureur peut blâmer le fiscaliste, et maman peut blâmer papa.
Depuis le début, l’ingrédient manquant était la clarté.
Voici quelques-uns des éléments qui n’ont probablement pas été clarifiés, soit parce que tout le monde supposait que les réponses étaient comprises et acceptées, soit parce qu’ils exigeaient d’aborder des sujets dont il n’est tout simplement pas agréable de parler.
- Quels sont les principaux objectifs de la famille : exploiter une entreprise ensemble, gérer une fondation ensemble, partager l’usage des biens immobiliers familiaux, former de futurs gardiens de l’héritage familial, ou que chacun fasse ce qu’il aime et se réunisse joyeusement en famille pendant les fêtes?
- À quel point est-il important de réduire au minimum les impôts que la famille devra verser au gouvernement au décès de chaque personne?
- Les personnes censées jouer un rôle clé dans la réalisation des plans savent-elles vraiment quels sont ces plans, comprennent-elles ces rôles et acceptent-elles de les assumer?
- Y a-t-il d’autres membres de la famille qui s’attendent peut-être à jouer certains rôles et qui sont laissés de côté?
- Quelqu’un ferme-t-il commodément les yeux sur de mauvaises relations, en espérant que lorsque ces personnes hériteront d’actifs qu’elles devront gérer ensemble, elles deviendront comme par magie d’excellents associés?
Je n’ai jamais dit que clarifier ces choses était simple, et je suppose qu’après avoir lu ces questions, il est facile de comprendre pourquoi on les néglige au nom de l’action, de n’importe quelle action.
Mais en tant que professionnels qui aident les familles, nous devons faire un meilleur travail pour les aider à « voir tous les obstacles sur leur chemin ».
